Nuo 2025 m. sausio 1 d. Lietuvoje įsigaliojo investicinės sąskaitos (IS) režimas – naujas būdas investuoti paprasčiau ir efektyviau valdant mokesčius. Dalinamės svarbiausia informacija apie IS. |
|
Kas yra investicinė sąskaita? |
|
Investicinė sąskaita – tai atskira sąskaita, skirta investicijoms į finansines priemones. Šioje sąskaitoje laikote lėšas, kurios skirtos tik investavimui. Ši sąskaita turi būti atskira nuo visų kasdienių operacijų, nuo mokėjimo kortelių, kredito įmokų ar taupymo sąskaitos. |
|
Investicinės sąskaitos tikslas |
|
IS pagrindinis tikslas – skatinti ilgalaikį investavimą, leidžiant sukaupti pelną, kuris apmokestinamas tik tada, kai yra išimamas. Tai reiškia, kad kol sąskaitoje esančias lėšas reinvestuosite - į sutelktinį finansavimą, įsigysite akcijų ar kitų investicinių priemonių iš šios sąskaitos - jūsų uždirbtas pelnas nebus apmokestinamas Gyventojų pajamų mokesčiu (GPM). |
|
Atidarymas: IS gali būti bet kuri jūsų jau turima ar naujai atidaryta banko sąskaita, naudojama tik investavimo tikslams. Bankai savo klientams rekomenduoja atsidaryti naują sąskaitą, kuri būtų atskirta nuo sąskaitų, skirtų kasdienėms reikmėms ar taupymui. IS kiekis nėra ribojamas. Deklaravimas: Nusprendus sąskaitą (ar kelias) naudoti investavimui, ją, kaip IS, Valstybinei mokesčių inspekcijai (VMI) reikia deklaruoti ne anksčiau nei 2026 m. pajamų deklaracijoje už 2025 m.
Mokesčių apskaičiavimas: 15 proc. GPM mokamas tik nuo iš sąskaitos išimto pelno, kuris viršija į ją įneštas lėšas. |
|
Investicinės sąskaitos privalumai |
|
1. Mokesčių optimizavimas: uždirbtas kapitalo prieaugis bus apmokęstinamas tik tada, kai bus išgryninamas. Tai leis reinvestuoti didesnę lešų dalį, atidedant mokestines prievoles. 2. Lankstumas: galite turėti kelias investicines sąskaitas tiek Lietuvos, tiek užsienio bankuose (Europos ekonominės erdvės, EBPO narėse ar dvigubo apmokestinimo išvengimo sutartį sudariusiose šalyse), jas visas galima deklaruoti VMI kaip IS, tačiau norint naudotis IS režimu, būtina būti Lietuvos rezidentu. 3. Aiški apskaita: atskira sąskaita padeda atskirti investicijų lėšas nuo kitų asmeninių finansų. 4. Galimybė priskirti esamą portfelį: iki 2025 m. gegužės galima priskirti per 2024 m. įsigytas finansines priemones investicinei sąskaitai, deklaruojant jų įsigijimo vertę. |
|
Per IS galima investuoti į šias finansines priemones: - Akcijas, obligacijas, pinigų rinkos priemones;
- Kolektyvinio investavimo subjektų vertybinius popierius;
- Išvestines finansines priemones;
- Sutelktinio finansavimo ir tarpusavio skolinimo platformų produktus;
- Valstybių taupymo lakštus.
|
|
1. Atsidarykite naują banko sąskaitą arba paskirkite jau turimą sąskaitą investicijoms. 2. Įsitikinkite, kad joje laikomos tik investavimui skirtos lėšos. |
|
- IS nėra privaloma. Investuotojai gali likti prie dabar galiojančio investavimo režimo, kuris leidžia neapmokestinti iki 500 Eur per metus uždirbto pelno (ši lengvata netaikoma IS režimui ir galioja nepriklausomai nuo to, ar papildomai turite IS, ar ne).
- Jei per metus lėšos iš IS nėra išimamos, deklaracijoje nurodoma tik bendra įneštų lėšų suma. Išsiėmus lėšas, reikia deklaruoti kiekvieną įnašą ir išmokėjimą atskirai.
- Investicinės sąskaitos lėšos negali būti naudojamos kasdienėms išlaidoms ar taupymui.
|
|
„Röntgen“ ir investicinė sąskaita. Ką reikia žinoti? |
|
Kokia mano sąskaita yra priskirta „Röntgen”? Jums yra priskirta ta sąskaita, iš kurios atlikote pirmąjį savo investicijos apmokėjimą. Į ją yra atliekami visi palūkanų ir nominalo mokėjimai, nebent jau kreipėtės dėl sąskaitos pakeitimo. Kaip pakeisti savo sąskaitą „Röntgen” platformoje ir gauti lėšas į kitą? Turite pateikti laisvos formos prašymą pasirašytą el. parašu (tą galite padaryti su Smart -ID arba Mobiliuoju parašu), prašyme nurodykite naują ir seną savo sąskaitų numerius, gavę Jūsų prašymą mes iš karto galėsime pakeisti Jūsų sąskaitos numerį sistemoje. Prašymą siųskite į [email protected]pašto dėžutę. Ar galiu turėti dvi sąskaitas „Röntgen” platformoje? Ne. Vienam investuotojui gali būti priskirta tik viena sąskaita. Atkreipiame dėmesį, kad kiekvienam investuotojui svarbu apsispręsti, ar palankiau naudotis IS režimu, ar lengvata, kuri leidžia kasmet neapmokestinti 500 eurų uždirbto pelno. Iki kada turiu pasikeisti savo sąskaitos numerį į IS numerį? Sąskaitos numerį galite pakeisti bet kada, kai priimsite sprendimą iš kurios sąskaitos norėsite investuoti ir į kurią gauti lėšas. |
|
|
|
